Calculadora de ganancia y exclusión al vender vivienda
Estima ganancia con base fiscal completa y límites Sección 121 confirmados por separado. La ganancia gravable no es el impuesto a pagar.
Qué hace esta calculadora
Prepara un detalle de ganancia y exclusión bajo reglas federales de EE.UU., con base ajustada completa, costos de venta admisibles y un límite ya determinado fuera de la herramienta. Ingresa aparte la ganancia total no excluible. Se separan ganancia, límite elegido, exclusión aplicada y ganancia gravable; no se calcula impuesto ni elegibilidad.
Para quién es
Vendedores de vivienda y profesionales inmobiliarios en Florida que revisan supuestos fiscales documentados con un asesor. Usa importes del mismo contribuyente y participación de propiedad. No se reparten porcentajes entre titulares ni se sustituye determinar la base, preparar la declaración o revisar el cierre.
Cómo funciona
Ingresa el precio de venta, los costos de venta elegibles y tu base ajustada completa en dólares, con 0 donde corresponda. Elige sin exclusión, un límite completo confirmado o un límite parcial determinado fuera de esta herramienta; ingresa el monto parcial solo en ese modo. Ingresa la parte TOTAL de la ganancia que no se puede excluir, o 0 si no aplica nada. Marca la confirmación y revisa los ocho resultados. No restes la depreciación dos veces y no interpretes una ganancia gravable de cero como un impuesto real de cero.
Preguntas frecuentes
¿La ganancia gravable es el impuesto que debo pagar?
No. El monto realizado (amount realized) es el precio menos costos de venta admisibles; ganancia es ese resultado menos base ajustada completa. El límite Sección 121 elegido se aplica solo a ganancia positiva elegible. El resto es ganancia gravable, no impuesto calculado. No se calculan tasas, NIIT, retención FIRPTA ni impuestos estatales; tampoco se concluye impuesto 0 o devolución.
¿Qué integra la base fiscal ajustada completa?
Usa la base original aplicable más costos originales de adquisición admisibles y mejoras de capital, menos todas las reducciones exigidas, incluida depreciación deducida o deducible. No todos los cargos del préstamo o cierre califican. Ejemplo: compra US$400,000 más adquisición admisible US$10,000 y mejoras US$50,000 da base US$460,000. Venta US$800,000 menos costos US$40,000 da ganancia US$300,000. Un límite confirmado US$250,000 sin parte no excluible deja ganancia gravable US$50,000, que no es el impuesto a pagar.
¿Cuándo puedo elegir un límite completo US$250,000 o US$500,000?
Solo tras determinar el derecho fuera de la herramienta. Generalmente, propiedad Y uso como residencia principal deben cumplir al menos 2 de los 5 años hasta la venta, sin usar Sección 121 en otra venta durante los 2 años anteriores. Para límite conjunto completo, al menos un cónyuge debe cumplir el requisito de propiedad; ambos deben cumplir el de uso y la restricción de exclusión anterior. Declarar conjuntamente no basta. Reglas del cónyuge sobreviviente y otras excepciones se determinan por separado.
¿Se calcula aquí una exclusión parcial?
No. Un límite reducido por cambio de trabajo, salud, circunstancias imprevistas u otra excepción debe determinarse fuera de esta herramienta. Elige el modo parcial e ingresa ese monto confirmado, incluido 0 si ese es el límite determinado. La calculadora solo aplica el límite que ingresas; no cuenta los días que califican ni aprueba una excepción.
¿Cómo se incorporan depreciación y uso no calificado?
Ingresa la ganancia TOTAL no excluible determinada externamente, incluida depreciación aplicable deducida o deducible por períodos posteriores al 6 de mayo de 1997 y asignaciones por uso no calificado, sin duplicación. Con base US$270,000, venta US$500,000 y costos de venta 0, la ganancia es US$230,000. Si la parte no excluible es US$30,000, quedan US$200,000 elegibles; un límite confirmado US$250,000 excluye US$200,000 y deja US$30,000 gravables. La base ya refleja depreciación; no la restes otra vez. No se calcula impuesto de recaptura ni asignación de oficina en casa.
¿Qué pasa con pérdidas, herencias o ganancia gravable cero?
La pérdida conserva signo negativo, pero una pérdida de residencia personal generalmente no es deducible ni implica devolución o crédito. Sin ganancia positiva, ingresa 0 no excluible; exclusión aplicada y ganancia gravable son 0. Herencias y donaciones requieren determinar correctamente la base fuera del modelo, no usar 0 como atajo. Ganancia gravable 0 no confirma impuesto o retención FIRPTA 0, y liquidar la hipoteca no reduce aquí la ganancia.